Kalkulator VAT netto – brutto
Kalkulator VAT przelicza kwotę netto na brutto i odwrotnie. Wpisz kwotę, zaznacz, czy to netto, brutto czy sam podatek, i wybierz stawkę: 23% podstawową, 8% lub 5% obniżoną albo 0%. Wynik, kwota podatku i sposób wyliczenia pojawiają się od razu.
Przykład: Kwota 100 zł · Wpisana kwota to …: netto (doliczyć VAT) · Stawka VAT: 23% (podstawowa) → Wynik: 100,00 zł netto + 23,00 zł VAT (23%) = 123,00 zł brutto. Źródło: Ministerstwo Finansów, podatki.gov.pl – VAT: stawki i limity (23%, 8%, 5%, 0%) (dostęp 30.09.2026). Stan na: .
Jak to obliczamy
Jak obliczyć VAT – wzory
Z netto na brutto: brutto = netto × (1 + stawka). Przy 23%: netto × 1,23. Sam podatek to netto × 0,23.
Z brutto na netto: netto = brutto ÷ 1,23. Podatek zawarty w cenie brutto to brutto × 23/123.
Przy 8% liczysz z 1,08 i 8/108, przy 5% z 1,05 i 5/105.
Przykłady
- 1000 zł netto + 23% VAT = 1000 × 1,23 = 1230 zł brutto (VAT 230 zł).
- 615 zł brutto ÷ 1,23 = 500 zł netto, VAT 115 zł.
- Faktura z VAT 46 zł przy 23%: netto = 46 ÷ 0,23 = 200 zł, brutto 246 zł.
Częsty błąd: odjęcie 23% od kwoty brutto. Z 1230 zł wyszłoby wtedy 947,10 zł zamiast 1000 zł netto.
Stawki VAT w Polsce
| Stawka | dotyczy m.in. (podatki.gov.pl) |
|---|---|
| 23% | stawka podstawowa – większość towarów i usług |
| 8% | m.in. niektóre przetworzone produkty spożywcze, usługi gastronomiczne, budownictwo objęte społecznym programem mieszkaniowym, przewóz osób |
| 5% | m.in. podstawowe produkty spożywcze (np. pieczywo, nabiał), artykuły dla niemowląt, książki i e-booki |
| 0% | m.in. wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów i eksport towarów |
Podstawą są art. 41 i art. 146ef ustawy o podatku od towarów i usług wraz z załącznikami. Jaką stawkę ma konkretny towar, rozstrzyga klasyfikacja w załącznikach lub wiążąca informacja stawkowa (WIS).
Przydatne narzędzia
Fakturę z VAT przygotujesz w generatorze faktur, cenę z marżą policzysz kalkulatorem ceny sprzedaży, a kwoty VAT we Francji i Hiszpanii tym kalkulatorem.
Ograniczenia
Kwoty są zaokrąglane do pełnych groszy (od 0,5 grosza w górę). Przy odliczaniu VAT najpierw zaokrąglany jest podatek, dzięki czemu netto + VAT zawsze daje dokładnie kwotę brutto. Kalkulator nie uwzględnia mechanizmu podzielonej płatności ani zwolnienia podmiotowego.
Najczęściej zadawane pytania
Jak obliczyć VAT 23% od kwoty netto?
Pomnóż kwotę netto przez 0,23 – to podatek. Kwota brutto to netto × 1,23. Z 100 zł netto robi się 123 zł brutto, w tym 23 zł VAT.
Jak wyliczyć netto z brutto?
Podziel kwotę brutto przez 1,23 (przy stawce 23%). VAT zawarty w cenie to brutto × 23/123. Ze 123 zł brutto: 100 zł netto i 23 zł VAT.
Jakie są stawki VAT w 2026 roku?
Stawka podstawowa wynosi 23%, obniżone 8% i 5%, a dla m.in. eksportu i dostaw wewnątrzwspólnotowych obowiązuje 0%.
Dlaczego nie można po prostu odjąć 23% od brutto?
Bo 23% liczy się od kwoty netto, a nie od brutto. W cenie brutto VAT stanowi 23/123, czyli około 18,7%.
Czym różni się stawka 0% od zwolnienia z VAT?
Przy 0% sprzedaż jest opodatkowana, tylko stawką zerową – sprzedawca może odliczyć VAT naliczony. Przy zwolnieniu nie ma takiego prawa.
Źródła i podstawa prawna
Stan na: · Zasady redakcyjne
Podobne narzędzia
- Kalkulator VAT dla Francji i HiszpaniiVAT Francja i Hiszpania: dolicz lub odlicz francuski VAT (TVA 20%, 10%, 5,5%, 2,1%) albo hiszpański (IVA 21%, 10%, 4%) – netto i brutto co do centa.
- Generator faktur z kontrolą wymaganych danychGenerator faktur za darmo: pozycje, VAT według stawek, sumy co do grosza, pobranie PDF i kontrola wymaganych danych (DE, FR, ES). Dane zostają u Ciebie.
- Kalkulator ceny sprzedażyKalkulator ceny sprzedaży: oblicz cenę netto i brutto z ceny zakupu, wysyłki, pakowania, prowizji procentowej i marży docelowej – z VAT 23% i poprawnie.
- Sprawdzenie NIP UE (format i cyfra kontrolna)Sprawdzenie NIP UE: zweryfikuj format i cyfrę kontrolną numeru VAT UE dla 27 państw członkowskich i Irlandii Płn. (XI). Lokalnie, z linkiem do VIES.
- Kalkulator marży i narzutuKalkulator marży i narzutu: marża %, narzut %, zysk i mnożnik z ceny zakupu i sprzedaży – albo cena sprzedaży dla docelowej marży lub narzutu.
- Kalkulator procentowyDarmowy kalkulator procentowy: oblicz X% z liczby, jakim procentem jednej liczby jest druga, zmianę procentową, podwyżkę i rabat – ze wzorem i krokami.
- Kalkulator kredytu hipotecznegoKalkulator kredytu hipotecznego: rata równa lub malejąca, wkład własny, odsetki, nadpłata, harmonogram miesiąc po miesiącu i porównanie okresów 10–30 lat.
- Kalkulator umowy o dzieło 2026Kalkulator umowy o dzieło 2026: netto z brutto i brutto z netto, koszty 20 % albo 50 % przy prawach autorskich z limitem 120 000 zł i zaliczka PIT.
- Kalkulator podatku liniowego 2026Kalkulator podatku liniowego 2026: podatek 19 %, składka zdrowotna 4,9 % z odliczeniem do 14 100 zł, ZUS i kwota na rękę – z porównaniem do skali podatkowej.